Faktura dla kontrahenta zagranicznego w KSeF
Polska firma wystawia ją w KSeF tak samo jak fakturę krajową. Różnica jest tylko w tym, jak klient ją dostaje.
Jak wysłać ją klientowi
Klient z zagranicy nie pobierze faktury z KSeF, więc wysyłasz mu wizualizację, na przykład PDF mailem. Na wydruku musi być kod QR, po którym klient sprawdzi, że faktura naprawdę jest w KSeF.
Dane nabywcy w fakturze
Firmę z Unii wskazujesz kodem kraju i numerem VAT UE, firmę spoza Unii kodem kraju i jej numerem identyfikacyjnym. Gdy klient takiego numeru nie ma, zaznaczasz brak identyfikatora zamiast wpisywać cokolwiek w pole NIP.
Numer KSeF na fakturze
Klient często prosi o numer, żeby powołać się na fakturę przy płatności. Nasze sprawdzenie numeru KSeF pokazuje, czy numer jest poprawny i kiedy go nadano, bez rejestracji.
Pytania
Czy klient zagraniczny musi mieć dostęp do KSeF?
Nie. Nie ma polskiego NIP, więc i tak się nie zaloguje. Dostaje fakturę uzgodnionym sposobem, zwykle mailem.
Kiedy taka faktura jest uznana za otrzymaną?
W dniu, w którym faktycznie trafiła do klienta, a nie w dniu nadania numeru KSeF, jak przy firmie z polskim NIP.
A faktura od zagranicznego dostawcy?
Przychodzi poza KSeF, jak dotąd. W JPK_VAT oznaczasz ją BFK.
Czy są faktury dla zagranicy, których nie wystawia się w KSeF?
Tak, faktury rozliczane w procedurach OSS i IOSS. Firma zagraniczna bez siedziby i stałego miejsca prowadzenia działalności w Polsce też nie ma obowiązku KSeF.
Chcesz, żeby faktury z KSeF same trafiały do księgowości?
Bezpłatna diagnoza procesu, bez zobowiązań.
Bezpłatna diagnoza